¿En qué consiste la Supervisión Basada en Riesgos?
Constituye un enfoque de supervisión que evalúa las distintas áreas de negocio de la entidad supervisada, la calidad de los sistemas de administración y controles internos, para identificar las áreas de mayor riesgo y preocupación. La intensidad de la supervisión es dirigida principalmente a dichas áreas.
¿Bajo un esquema de supervisión basada en riesgos ¿cuáles son las fases básicas para el tratamiento de cualquier riesgo?
- Identificación del riesgo y sus factores.
- Medición del riesgo en sus diversas variables.
- Control del riesgo.
¿Cuáles son los objetivos de la Supervisión Basada en Riesgos?
- Lograr con mayor eficiencia la misión de la Superintendencia de Bancos.
- Acompañar de mejor forma el desarrollo y complejidad de los mercados.
- Adecuarse a la tendencia internacional, trascendiendo de una supervisión tradicional hacia una supervisión moderna basada en los riesgos asumidos por las entidades supervisadas.
- Incentivar el fortalecimiento de los sistemas de gestión de riesgos en las entidades bancarias.
- Trascender en la adecuación de estándares internacionales.
- Conocer a las entidades supervisadas, no solo determinando los niveles de riesgo asumidos, sino también abarcando cuestiones clave como la solvencia y la rentabilidad.
- Efectuar un diagnóstico certero de la situación actual de las entidades y de sus perspectivas futuras.
¿Cuál es la principal característica del enfoque de supervisión basada en riesgos?
Radica en el uso de la acción del supervisor con anticipación a que se manifieste un incumplimiento de la regulación por parte de alguna de las entidades supervisadas (enfoque ex ante).
¿Qué es la matriz de riesgos?
Es el núcleo principal de la supervisión basada en riesgos, ya que recoge el nivel general de riesgo de una entidad desde las perspectivas de los diferentes riesgos asumidos, a fin de poder tener una visión de conjunto, que esté basada en el análisis de sus principales componentes.
¿Cuáles son los principales componentes de la matriz de riesgos?
- Riesgo inherente.
- Gestión y control de riesgos.
- Gobierno corporativo interno.
- Riesgo residual.
¿Cuáles son los principales tipos de riesgos que integran la matriz?
- Riesgo de crédito.
- Riesgo de liquidez.
- Riesgo de mercado.
- Riesgo operacional.
- Riesgo legal.
- Riesgo tecnológico.
¿En qué se fundamenta la estrategia y el proceso de supervisión basada en riesgos?
- Un adecuado gobierno corporativo de las entidades.
- La participación de los supervisores externos tales como auditores, calificadoras de riesgo y supervisores de otros países.