a) Aspectos Legales: Es el modo en que la entidad se ubica dentro del marco legal vigente, tanto a lo que se refiere a la esfera pública administrativa, donde destacan las cuestiones relativas a la forma legal y el historial de infracciones y sanciones, como a la esfera pública mercantil, donde las cuestiones de interés son las relativas a las escrituras de constitución, las clases de operativa y los tipos de cláusulas y contratos.
b) Ámbito Relacional: Es el conjunto de personas físicas y sociedades que mantienen una relación estrecha con la entidad en términos de control, basado ciertamente en la mayoría de las ocasiones en la propiedad de las acciones, si bien, el control también puede provenir de otro tipo de elementos, como la existencia de acuerdos entre sociedades o la mayoría en los órganos de gobierno.
El conocimiento del ámbito relacional puede darse en dos sentidos. La primera dirección parte de la entidad en sentido ascendente, intentando determinar, especialmente a través de sus accionistas y órganos de dirección, cuál es el grupo de control de la entidad. La segunda dirección parte también de la entidad, pero lo hace en sentido descendente, analizando cuales son las empresas y sociedades que la entidad controla, especialmente a través de su cartera de valores de renta variable, para establecer de esta forma, cuál es su grupo dependiente.
c) Segmento de Negocio: Está basado en la identificación y evaluación de las relaciones que se mantienen con otras sociedades y personas físicas para la realización del negocio, incluyendo el tipo de clientela, para determinar de esta manera cuales son las principales líneas de negocio y sus magnitudes más importantes dentro de la actividad general de la entidad.
d) Estructura Organizacional: Es el modo en que la entidad se organiza para el desarrollo de su actividad, tanto en lo que se refiere a las estructuras organizativas como a los recursos humanos empleados.
En cuanto a las estructuras organizativas, los aspectos más importantes a destacar son los procesos de toma de decisiones y la distribución de facultades y funciones, mientras que, en lo que se refiere a los recursos humanos, los temas están relacionados sobre todo con el tipo y cantidad de recursos empleados en la actividad.
e) Ámbito Geográfico: Este ámbito está basado en el espacio geográfico en el que la entidad desarrolla su actividad, tanto en lo que se refiere a la esfera internacional, en cuanto a regiones y países, como en lo referente al ámbito nacional, en términos de departamentos y poblaciones.
f) Tecnología: Es la forma en que la entidad se dota de medios y se organiza desde un punto de vista tecnológico para el desarrollo de la actividad, en infraestructura tecnológica, sistemas de comunicaciones, software y herramientas existentes.
De manera general, cada uno de los componentes que integran el Ámbito de Operación, tienen una naturaleza analítica más descriptiva que de evaluación, sirviendo como marco para poder calificar con precisión las características del Ámbito Financiero, de la Gestión de Riesgos y del Ambiente de Control.
