• Banco de Guatemala
  • Bancos del Sistema
  • Sociedades Financieras
  • Casas de cambio
  • Personas individuales o jurídicas que se dediquen al corretaje o a la intermediación en la negociación de valores
  • Emisores y operadores de tarjetas de crédito
  • Entidades fuera de plaza (off-shore)
  • Empresas que se dediquen a la transferencia sistemática o sustancial de fondos y/o movilización de capitales
  • Compañías de Seguros y Fianzas
  • Empresas que se dediquen a realizar operaciones sistemáticas o sustanciales de canje de cheques
  • Instituto de Fomento de Hipotecas Aseguradas
  • Entidades que se dedican a factoraje
  • Entidades que se dedican al arrendamiento financiero
  • Almacenes generales de depósito
  • Otras que la legislación somete específicamente a la vigilancia e inspección de la SIB
  • Las cooperativas que realicen operaciones de ahorro y crédito, independientemente de su definición
  • Las entidades autorizadas por el Ministerio de Gobernación para realizar loterías, rifas y similares, independientemente de la denominación que utilicen;
  • Personas jurídicas sin fines de lucro, sin importar su denominación, que reciban, administren o ejecuten fondos del Estado y/o reciban o envíen fondos del o hacia el extranjero;
  • Intermediarios de seguros a los que se refieren las literales b) y c) del artículo 80 del Decreto Número 25-2010, del Congreso de la República, Ley de la Actividad Aseguradora (corredores y agentes independientes) 

 

Personas individuales o jurídicas que realicen las actividades siguientes:

  • De promoción inmobiliaria o compraventa de inmuebles
  • De compraventa de vehículos automotores, terrestres, marítimos o aéreos
  • Relacionadas con el comercio de joyas, piedras y metales preciosos
  • Relacionadas con el comercio de objetos de arte y antigüedades
  • Servicios de blindaje de bienes de cualquier tipo y/o arrendamiento de vehículos automotores blindados

 

Contadores Públicos y Auditores que presten servicios relacionados con cualquiera de las actividades siguientes:

  • Administración de dinero, valores, cuentas bancarias, inversiones u otros activos
  • Actividades de contaduría y auditoría en general

 

Personas individuales o jurídicas que se dediquen a prestar servicios por instrucciones y/o a favor de sus clientes o terceros relacionados con cualquiera de las actividades siguientes (servicios societarios):

  • Actuación, por sí mismo o a través de terceros, como titular de acciones nominativas, socio, asociado o fundador de personas jurídicas
  • Actuación por sí mismo o a través de terceros, como director, miembro del consejo de administración o junta directiva, administrador, apoderado o representante legal de personas jurídicas
  • Provisión de dirección física para que figure como domicilio fiscal o sede de personas jurídicas
Superintendencia de Bancos de Guatemala
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